Свързана единица

икономически-речник

Свързана единица е финансов продукт, предназначен за спестявания и инвестиции. Този продукт също е структуриран около животозастраховане.

Следователно свързана единица е животозастраховането. Чрез които наличните спестявания могат да бъдат инвестирани в кошница от взаимни фондове, облигации или акции. От една страна, част от внесения капитал се използва за заплащане на застрахователната премия, докато остатъкът, който обикновено е по-висок от премията, се инвестира в инвестиционен портфейл.

При свързана част застрахованият поема инвестиционния риск.

Този продукт включва и застраховка в случай на смърт.

Кой може да инвестира в свързан дял?

Всеки, който иска да спестява, както и да направи спестяванията си печеливши, може да инвестира в свързана единица. Въпреки това, потенциалният клиент на свързано звено е този спестител, който с поглед към дългосрочен план и отчитайки риска, който това носи, желае да ротира своите инвестиции и да инвестира в диверсифициран продукт.

Също така продукт, с който вече имате застраховка живот.

Как работи свързана единица?

Работата на свързана единица се основава на предпочитанията на клиента.

В този смисъл продуктът предлага всички видове инструменти, за да може да адаптира продукта към предпочитанията на заявителя. Следователно клиентът е този, който определя капитала, който внася във фонда, сумата, която внася, честотата на вноските, както и инвестиционните фондове, в които желае да инвестира. Освен това, като се има предвид, че клиентът сключва договор за продукта, той може да прави промени в инвестиционната си стратегия толкова пъти, колкото пожелае, с изключение на ситуации, в които се начислява малка комисионна за направените промени.

По този начин, както казахме, клиентът решава какви пари иска да внесе, как иска да ги внесе, както и кога иска да ги внесе.

Данъчно облагане на свързана единица

За да бъде погасена дадена единица, трябва да съществуват две обстоятелства: лицето по договора да умре или застрахованият да изкупи внесения капитал.

В първия случай, ако клиентът почине, бенефициентите трябва да внесат капитала за данък върху наследството.

Въпреки това, ако клиентът иска да извърши обратно изкупуване, той или тя трябва да изплати дохода от свързания дял, като заплати само стойността на застраховката към момента на обратното изкупуване минус внесения капитал чрез данък върху доходите на физическите лица.

Както казахме, това е облагането на посочения продукт в Испания. В други страни този регламент може да няма фискална валидност.

Тагове:  Бизнес администрация класиране 

Интересни Статии

add