Номинален лихвен процент (TIN)

икономически-речник

Номиналният лихвен процент е рентабилността, получена от финансова операция, която се капитализира по прост начин, тоест като се взема предвид само главният капитал.

Номиналният лихвен процент (TIN) е алтернативната цена за липса на пари. Или за клиента за неговия банков депозит (рентабилност); или до банката за заем (лихва). Тази алтернативна цена се определя въз основа на процент, който, в зависимост от срока и капитала, ще отчита печалба върху първоначалната сума с проста капитализация. Не включва финансови разходи или комисионни.

В случая с TIN може да се каже, че той ще ни информира в бруто изражение, основната разлика с APR. И двата индикатора се определят от всеки субект независимо и тяхната стойност обикновено е свързана пропорционално с икономическия цикъл и с показателите за сравнение (като Euribor или Libor).

Разбира се, когато работим с TIN, трябва да вземем под внимание и друго основно съображение, периода от време. Номиналният лихвен процент може да бъде дневен, седмичен, тримесечен, полугодишен или годишен. Той няма стандартен референтен период и като не включва разходите, ни прави невъзможно да сравняваме адекватно продукти от същото естество. Поради това APR е създаден, за да опрости този проблем, като вземе годината като база и да ни позволи да сравняваме продукти от едно и също естество. Вижте разликата между TIN и TAE.

TIN обикновено се дава на годишна база. Представете си, че имаме хиляда евро, които искаме да спестим и отиваме в нашия клон. Рекламата ни казва, че има нова оферта: 6-месечен депозит с TIN 5% (годишно). Това означава, че нашата лихва реално ще бъде 2,5% (12 месеца / 2 вноски), 25 евро. Това е така, защото TIN не беше полугодишен, а годишен и продуктът издържа само шест месеца. Накратко, тя е пропорционална на времевата база, която приемаме като референтна.

Въпреки това е много важно да се отбележи, че TIN е фиксиран процент. Ако не беше фиксиран, в предишния пример, когато го промените на полугодишен, полученият процент ще бъде 2,469508%. Тъй като бихме взели предвид сложната лихва.

Прост интерес

Изчисляване на номиналния лихвен процент (TIN)

Математически може да се посочи по следния начин:

VF = VP (1 + n * i)

Където:

VF: е получената бъдеща стойност, като се добавят всички получени лихви

VP: е настоящата или първоначалната стойност на операцията

n: брой години, взети предвид в инвестицията

i: лихвен процент, прилаган в операцията

За да разберете директно лихвата, получен по време на операцията, формулата е:

I = VP (n * i) където I е общата номинална лихва, получена по време на цялата операция.

Приложено към реална ситуация с депозит, нека си представим, че банка ни дава възвръщаемост от 5% номинална годишна лихва за 6 години в замяна на заемане на капитал от 500 000 евро.

По този начин, прилагайки предишните формули, ще получим 650 000 евро:

VF = 500 000 (1 + 6 * 0,05) = 650 000 евро

Получената лихва ще бъде равна на:

I = 500 000 (6 * 0,05) = 150 000 евро

По този начин номиналната лихва е тази, която не ни се иска или плаща по принцип за заем или инвестиция съответно. Данъците, комисионите и процентът на инфлация и други видове разходи трябва да се извадят от номиналната лихва, така че да ни даде еквивалентен реален лихвен процент, с който можем да хомогенизираме и сравним операциите, тъй като в зависимост от изискванията, разходите и комисионните една операция може да бъде по-привлекателен от друг дори с по-нисък номинален лихвен процент. За разлика от ГПР, той не се изписва с главни букви, така че вместо годишния TIN се предлага общият TIN.

Тагове:  икономически-анализ счетоводство администрация 

Интересни Статии

add