Банкова тайна

икономически-речник

Банковата тайна е законовото право на финансова институция да не разкрива личната информация на своите клиенти пред компетентните данъчни органи. Обикновено се счита за специфичен вариант на професионална тайна, въпреки че допуска много изключения.

По същия начин, както другите видове професионална тайна, банковата тайна обхваща цялата информация, която субектът има за своя клиент, както и всички действия, произтичащи от дейността му с него. Въпреки това, основната разлика с конвенционалната професионална тайна се състои във факта, че банкирането може да предполага непубликуване на лични данни в лицето на изискванията на публичната администрация.

Ето как съществуват различни степени на банкова тайна, вариращи от защита на информацията за клиентите пред широката общественост до най-високо ниво на поверителност.

Изключения от банковата тайна

Обикновено има изключения, предвидени от финансовата регулация, като например когато е в ход разследване на възможни престъпления. Това означава, че в много случаи една банка може да не предоставя данни за своите клиенти пред органите на публичната администрация, но ще бъде принудена да го направи пред съдебните органи.

В началото на 21-ви век банковата тайна съществуваше в страни като Швейцария или Люксембург и в така наречените „данъчни убежища“ (Монако, Сингапур, Кайманови острови и др.), което поражда сериозни противоречия, тъй като понякога предизвиква за другите е трудно да се борят.държави срещу укриването на данъци и прането на пари. Банковата тайна обикновено се свързва с много малки държави, тъй като в по-големите държави фискалната прозрачност може да бъде сериозно затруднена. Има обаче и случаи на държави, които, без да са микродържави, прилагат банкова тайна, като Ливан и Доминиканската република.

Тагове:  култура история Бизнес 

Интересни Статии

add